Avantages pour les employeurs de l'assurance maladie des employés ☏ assurance entreprise

Qu’est-ce que l’assurance professionnelle ?
L’assurance responsabilité civile professionnelle (RC Pro) est un type d’assurance qui couvre préjudices matériels ainsi qu’à corporels provoqués par un acte professionnel, que ce va pour ça sur votre lieu de travail ou bien d’une mission.

Elle prend en charge causés à des tiers, qu’ils soient liés en une relation contractuelle (clients, partenaires, fournisseurs) ou bien non et garantit les :

corporels ;
matériels ;
immatériels.
Cette formule super complète permet aux conquérant de regrouper différentes sûreté en une seule. Elle offre des garanties essentielles par contre aussi des choix complémentaires que chacun peut souscrire selon caractéristiques de sa profession. En effet, chauffeur de taxi, boulanger et pourquoi pas pharmacien ne sont pas soumis aux mêmes risques et n’ont donc pas les mêmes besoins.

Qui est concernée selon l’assurance prostituée ?
L’assurance prostituée n’est pas obligatoire sauf pour les habileté réglementées ou libérales telles que :
les avocats ;
les huissiers ;
les agents immobiliers ;
positif ;
les condition médicales ;
les de comptabilité ;
agents généraux d’assurance ;
les travailleur du bâtiment.
Que couvre l’assurance prostituée ?
L’assurance responsabilité civile professionnelle prend en charge l’indemnisation des troisième en d’accident causé selon :

une erreur ;
une faute ;
une courage ;
une négligence ;
l’un de vos employés ou bien sous-traitants ;
vos locaux ;
un animal vous appartenant ;
votre matériel professionnel.
Notez que l’assurance professionnelle couvre aussi votre activité et vos biens spécialistes en cas d’incendie, de dégât des eaux, de catastrophe naturelle, de vol mais également de vandalisme.

Pourquoi les employeurs offrent-ils des prestations d'assurance maladie à leurs employés? Les facteurs clés peuvent inclure la masse salariale et les avantages fiscaux, ainsi que la volonté des employés de payer au moins une partie du coût. Cependant, afin de mieux comprendre les causes de l'assurance-emploi, il est nécessaire d'évaluer la couverture de l'assurance maladie non seulement pour les travailleurs mais aussi pour les employeurs.

Pourquoi les employés veulent-ils une couverture par l'emploi?

Les travailleurs veulent une assurance maladie pour eux-mêmes et leur famille afin de se protéger contre les coûts catastrophiques des maladies graves et d'assurer l'accès aux soins médicaux. Pour ceux qui n'ont ni le temps ni l'argent à épargner, l'assurance peut être le seul moyen d'obtenir des soins médicaux qui seraient autrement disponibles (Nyman, 1999). Bien que les individus aient accès à l'auto-assurance, les coûts élevés d'assurance privée, les obstacles à l'accès et les coûts de transaction élevés aident à calculer la valeur d'un groupe d'employés et expliquent pourquoi, en l'absence d'alternative viable, les employés doivent être couverts par leur employeur.

Une couverture basée sur l'emploi est beaucoup moins chère qu'une couverture souscrite séparément pour plusieurs raisons. Premièrement, en «regroupant» les employeurs peuvent réduire la sélection négative et les coûts administratifs. Ces avantages de coûts sont importants, notamment pour les grandes entreprises. De plus, les employeurs peuvent offrir une assurance maladie relativement peu coûteuse car la plupart des personnes couvertes par des plans d'emploi sont en bonne santé. Les personnes les plus chères à assurer – les personnes âgées et celles souffrant de handicaps graves et de maladies chroniques – sont généralement couvertes par des programmes gouvernementaux tels que Medicare et Medicaid, réduisant ainsi le coût de l'assurance-emploi (Davis 2001).

Deuxièmement, l'assurance-emploi est spécifiquement imposée en vertu de la loi fédérale. Bien que les employés paient de l'impôt sur le revenu, la partie utilisée pour l'assurance maladie n'est pas imposée comme revenu et les charges sociales n'incluent pas le montant payé pour ces avantages. Et si leurs employeurs s'en chargent, les employés peuvent également payer leur part de la prime d'assurance avant impôt. En effet, les avantages fiscaux liés à l'emploi sont considérables. Selon une estimation, les allégements fiscaux réduisent le «coût» de l'assurance maladie professionnelle de 27% en moyenne (Gruber et Poterba 1996, cité dans Currie et Madrian 1999, 3366). En revanche, les individus qui achètent une auto-assurance doivent payer une assurance maladie avec des dollars supplémentaires. Ils ne sont pas admissibles aux crédits d'impôt à moins que leurs frais médicaux ne dépassent 7,5 pour cent de leur revenu annuel brut ajusté, et ils doivent déposer des déductions sur leurs déclarations de revenus. (Cependant, les travailleurs indépendants peuvent déduire 60 pour cent du montant payé pour les primes d'assurance maladie dans le calcul du revenu imposable en 2000.)

Troisièmement, les coûts pour les employés individuels et leurs familles lors de l'achat d'une police d'assurance individuelle sont élevés. Même lorsque les employés et les membres de leur famille sont jeunes et en bonne santé, il faut beaucoup de temps pour évaluer et comparer les avantages des différents régimes dans les achats d'assurance individuelle. Dans les États où le marché individuel n'est pas bien réglementé, les primes varient considérablement en fonction de l'âge et de la santé. De plus, les assureurs-maladie peuvent exclure certaines conditions, exclure certains services ou renoncer à toute couverture pour les personnes ayant une condition médicale ou un risque élevé (Pollitz, Sorian et Thomas 2001). À titre de comparaison, le risque étant regroupé en régimes collectifs d'assurance maladie, le coût pour l'individu est indépendant de son état de santé.

Ces avantages de l'assurance maladie basée sur l'emploi montrent que pour la plupart des travailleurs, cela vaut bien plus que le salaire supplémentaire que certains économistes disent gagner sans. En l'absence d'un compromis dollar contre dollar – un produit similaire sur le marché individuel, le cas échéant, serait beaucoup plus cher et facturerait aux employés et à leurs familles les coûts de transaction – la valeur de l'utilisation des prestations de santé des employés dépasse de loin ce que l'employeur paie. En effet, compte tenu de l'avantage en termes de coûts pour l'employeur, les employeurs disposent d'une marge de manœuvre suffisante pour rendre le salaire et les avantages sociaux "incorrects" tout en laissant les travailleurs dans une meilleure position que s'ils recevaient une compensation salariale seule et laissés à eux-mêmes. »(Currie et Madrian, 1999, 3366).

Les employés apprécient-ils également l'assurance de cette manière? La recherche confirme que les employés considèrent l'assurance maladie liée à l'emploi comme un avantage professionnel très précieux. De nombreux employés disent que l'accès à l'assurance maladie est un facteur clé pour prendre ou conserver des décisions professionnelles. Dans une enquête récente, 73 pour cent des employés ont déclaré que l'assurance fournie par un employeur était un facteur "très important" pour décider de conserver ou de conserver un emploi (Duchon et al. 2000). De tous les avantages supplémentaires offerts par les employeurs, l'assurance maladie était de loin la plus importante: 65%. D'autres enquêtes ont classé l'assurance maladie des employés comme le principal avantage pour les employés, contre 21% qui ont déclaré qu'il s'agissait du programme d'épargne-retraite le plus important. (Salisbury et Ostuw 2000). En outre, la plupart des employés bénéficiant d'une assurance maladie basée sur l'emploi ont indiqué qu'ils étaient soit satisfaits du montant des prestations d'assurance maladie qu'ils avaient reçues, soit qu'ils souhaitaient recevoir des prestations plus élevées (87%); seulement 10% ont déclaré qu'ils souhaiteraient un salaire plus élevé (Salisbury et Ostuw 2000).

Dans une autre étude sur ce que les employés voulaient au travail, "avoir quelque chose à dire sur les avantages de la prise de décision" se classait troisième après "influencer la façon dont ils font leur travail et comment s'organiser" et "décider quelle formation est nécessaire". Cependant, bien que les employés aient affirmé avoir une influence significative sur l'organisation du travail et de la formation, ils ont affirmé avoir très peu d'influence sur les décisions de prestations, beaucoup moins qu'ils ne le souhaiteraient (Freeman et Rogers 1999, 48-9). Dans le même temps, d'autres études ont montré que les employés considèrent leurs employeurs comme de «bons agents» sur le marché des soins de santé (Peele et al., 2000).

Qu'obtiennent les employeurs?

Si les employés veulent acheter une assurance maladie par l'intermédiaire de leurs employeurs et non par eux-mêmes, pourquoi les employeurs veulent-ils agir en tant qu '«agents d'assurance» pour l'assurance maladie? Une partie de l'explication, bien sûr, dépend des incitations fiscales pour les employeurs à offrir une assurance aux employés et à leurs personnes à charge. Les prestations d'assurance maladie sont déduites du revenu brut lors du calcul du revenu imposable de l'employeur. Ils ne sont pas non plus inclus dans le salaire de base lors de la détermination de la part de l'employeur dans les salaires de Medicare et de la sécurité sociale. Plus important encore, cependant, les employeurs peuvent offrir une assurance maladie à leurs employés car ne pas le faire pourrait compromettre les performances de l'entreprise. L'évolution des régimes de soins médicaux parrainés par l'entreprise suggère que les employeurs reconnaissent depuis longtemps la valeur de l'assurance maladie pour les employés. Avec la croissance rapide du secteur manufacturier et des syndicats avant la Première Guerre mondiale, la fourniture de prestations sociales, y compris l'assurance maladie, était largement reconnue comme une «bonne affaire»: les plans des employés

dispensé l'employeur de demander de l'aide aux personnes à charge des employés décédés; de plus, il n'était pas nécessaire que les employés «passent le chapeau» pendant le travail dans le même but; Le programme a aidé à attirer de meilleurs employés et à garder ceux qui sont déjà employés, à améliorer le moral du personnel, à améliorer les relations de travail et à favoriser les relations publiques pour certaines entreprises.

(Strong 1950, cité par Munts 1967, 8)

Les premières "caisses de maladie" parrainées par les syndicats (qui offraient une protection contre la perte de revenus et les frais médicaux) montrent que les syndicats avaient des considérations stratégiques à l'esprit lorsqu'ils offraient ces fonds. Autrement dit, à mesure que les fonds parrainés par les syndicats augmentaient dans les années 1880, l'idée était que les avantages syndicaux aideraient à garder les travailleurs à l'écart pendant la dépression, les grèves et les réductions de salaire. Cependant, la protection des travailleurs et de leurs familles contre les maladies était coûteuse et

Dans la recherche de l'attractivité maximale des employés, la discussion a basculé entre la nécessité de bas tarifs comme incitations à l'adhésion à un syndicat et de meilleurs systèmes d'avantages sociaux, avec des frais plus élevés comme incitation à rester, entre salaire et sécurité d'emploi. d'une part, la sécurité contre le coût de la maladie et de la mort.

(Munts 1967, 4-5)

Ces références historiques suggèrent que les premiers plans des employeurs et des syndicats ont été conçus en tenant compte des besoins des travailleurs et des organisations de soutien. Tout comme aujourd'hui, les employés ont toujours besoin d'une protection financière – et certainement en raison du coût élevé des soins médicaux – les employeurs récoltent toujours les avantages de la santé des employés. La valeur économique de l'assurance maladie pour les employeurs provient de diverses sources. Premièrement, étant donné que la productivité d'une entreprise dépend de la qualité de ses employés, les employeurs peuvent conclure une assurance maladie pour attirer des employés de haute qualité. Alors que de nombreux facteurs liés au travail affectent le nombre et la qualité des candidats qu'un employeur parvient à attirer, tels que le type d'emploi, le salaire et les opportunités de promotion, l'assurance maladie peut être un élément nécessaire d'un système de rémunération compétitif. Une simple observation est que l'assurance maladie est le dénominateur commun des régimes de prestations supplémentaires des employeurs. Selon la théorie standard, les entreprises qui offrent des prestations de santé sont plus susceptibles que celles qui n'offrent pas de travailleurs en mauvaise santé (ou malades) qui sont plus chers et moins productifs (Lazear 1998, 418). Cependant, cette description peut ne pas refléter avec précision les attitudes ou les choix de la plupart des employés potentiels. Même les travailleurs en bonne santé apprécient probablement l'assurance maladie basée sur l'emploi bien plus que son coût. En outre, une compensation monétaire supplémentaire, qui, selon certains économistes, sera versée sans prestations de santé, pourrait ne pas être accordée.

Deuxièmement, les employeurs qui emploient des employés ont intérêt à les garder. Le coût de l'embauche, en particulier le chiffre d'affaires, est cher lorsque les employeurs investissent dans la formation et que les employés ont les compétences de l'entreprise. Si le modèle de base du compromis entre l'assurance maladie et la rémunération montre que les employés évaluent l'assurance maladie au prix facturé par leurs employeurs, alors l'assurance maladie ne peut être considérée que comme une autre partie de la rémunération et son impact sur le chiffre d'affaires ne devrait pas être différent de la réception d'une assurance maladie en espèces. salaire. Étant donné que les régimes d'assurance maladie collective prennent généralement fin lorsqu'un employé quitte l'entreprise (ou peu de temps après, si l'assurance COBRA est en place et que l'employé décide de s'inscrire), le roulement signifie non seulement remplacer le travail, mais également l'assurance maladie. De plus, la perte de l'assurance maladie peut laisser l'employé et sa famille sans protection en raison de changements dans l'état de santé. Certains employés peuvent obtenir une couverture de réassurance de leur nouvel employeur, mais dans de nombreux cas, ils doivent attendre la couverture, et les plans ne couvrent souvent pas d'assurance pour les conditions médicales existantes (bien que la loi de 1996 sur la transférabilité et la responsabilité en matière d'assurance maladie ait traité et protège ce problème de transférabilité). les personnes dans les régimes d'employeurs qui ont déjà bénéficié d'un délai de grâce en raison des conditions existantes pour faire face à une autre période de ce type, à condition qu'elles soient continuellement accordées).

Ainsi, les prestations d'assurance maladie peuvent aider à garder les employés dans l'entreprise, et l'insatisfaction à l'égard des prestations de santé peut forcer les employés à envisager d'autres options d'emploi (Rynes et Gearhart 2000, 33-4). Les employeurs peuvent également avoir des problèmes de productivité ou d'emploi à l'esprit lorsqu'ils décident de fournir des prestations de santé à la retraite. Les entreprises avec une main-d'œuvre stable et à long terme peuvent offrir des prestations de santé pour la retraite afin de promouvoir un modèle de retraite efficace. Sans prestations de santé, le chiffre d’affaires d’une entreprise peut être trop élevé et sans prestations de retraite, les décisions des employés de retarder la retraite peuvent nuire à la productivité de l’entreprise. Les réductions récentes des prestations de retraite peuvent signifier que les employeurs ne pensent plus avoir besoin de payer des prestations de santé pour attirer des employés de qualité ou encourager une retraite effective.

Troisièmement, l'assurance maladie peut augmenter les efforts et la productivité des travailleurs en raison des aspects psychosociaux du «bon travail». La plupart des travailleurs sont conscients que de bons soins de santé sont essentiels pour les soins médicaux et le bien-être économique. Ainsi, le simple fait d'offrir une assurance maladie peut accroître la satisfaction au travail. Au contraire, l'absence d'assurance pèse sur les travailleurs et leurs familles. Pour les personnes non assurées, les conséquences financières d'une maladie grave peuvent rapidement épuiser les salaires supplémentaires des travailleurs qui ne bénéficient pas de soins de santé. Les travailleurs qui n'ont pas à s'inquiéter de leur propre maladie ou de celle des membres de leur famille qui sont assurés par une assurance maladie peuvent être plus productifs. La théorie économique de "l'efficience salariale" peut justifier la décision d'un employeur de fournir des prestations de santé. La théorie des salaires efficaces suggère que les employeurs qui paient leurs employés plus que le taux actuel du marché sont susceptibles d'avoir des employés plus productifs. Les travailleurs qui éprouvent des difficultés à trouver un emploi mieux rémunéré s'ils quittent ou sont licenciés de leur emploi actuel sont plus difficiles que les travailleurs qui pourraient facilement passer à un autre emploi bien rémunéré. Certains employeurs paient donc plus que les salaires du marché pour réduire le roulement, améliorer le moral et obtenir les meilleurs résultats de leurs employés. Outre les salaires, les investissements de nombreux employeurs dans leurs employés comprennent l'éducation et la formation, les soins de santé et d'autres avantages professionnels et personnels. De nombreux analystes "reconnaissent le fait que l'investissement dans les ressources humaines, les services aux employés et l'environnement de travail global a un impact positif sur la productivité". Ainsi, les dépenses des entreprises pour la santé et les services peuvent être considérées comme un «investissement difficile» pour soutenir et améliorer la santé (Berger et al., 2001, 23).

Quatrièmement, l'assurance maladie peut augmenter la productivité des employés et des entreprises, car les travailleurs en bonne santé sont généralement plus productifs que les travailleurs en mauvaise santé. Parce que les travailleurs de l'assurance maladie sont plus susceptibles de demander des soins préventifs et de recevoir un traitement approprié pour les maladies et les blessures, les travailleurs de l'assurance maladie sont moins susceptibles de s'absenter du travail et de passer moins de jours ouvrables lorsqu'ils tombent malades. La maladie des employés coûte cher aux employeurs – trouver des remplaçants temporaires coûte cher; les activités des groupes de production peuvent être affectées; les actifs peuvent être inutilisés et les travailleurs malades peuvent être moins productifs dans leur travail. De même, les autres salariés de l'entreprise ne se sentent pas obligés de travailler plus dur pour rémunérer les salariés peu ou pas productifs au travail. Les travailleurs insalubres peuvent également prendre leur retraite ou prendre leur retraite prématurément, créant ainsi une source coûteuse de roulement. Les avantages pour les employeurs de travailleurs en meilleure santé peuvent également réduire d'autres coûts de main-d'œuvre, en particulier les coûts de l'assurance invalidité à court et à long terme et l'indemnisation des accidents du travail.

Enfin, il peut être plus logique pour les employeurs de fournir une assurance maladie car leurs employés bénéficient de prestations d'assurance maladie plus ou moins standard. Les employés qui recherchent une auto-assurance peuvent être soumis à une couverture d'assurance différente. Même si ces différences reflètent un large éventail de préférences des employés, elles peuvent ne pas répondre aux besoins des employeurs, et de nombreux employés peuvent ne pas être assurés et peuvent faire face à d'importantes factures personnelles ou à des difficultés d'accès aux soins médicaux.

Les employeurs estiment-ils que les soins de santé affectent les employés et les entreprises? Le coût, la qualité et la générosité de toutes sortes de soins de santé et d'autres investissements liés à la santé que les employeurs font. Certains employeurs offrent des prestations de santé complètes et généreuses. Certains donnent également accès à des soins médicaux et à des programmes de prévention et de bien-être sur place. Certains investissent même dans des activités de santé communautaire et travaillent avec des prestataires pour améliorer la qualité des soins médicaux disponibles pour l'ensemble de la communauté. Ces différences suggèrent que les employeurs peuvent percevoir des rendements différents sur ces investissements. Cependant, au moins des preuves anecdotiques provenant d'enquêtes auprès des employeurs et des commentaires dans la presse économique montrent que la plupart des employeurs considèrent l'assurance maladie et la santé de leurs employés comme importants pour la productivité et la performance organisationnelle.

En interrogeant à la fois les grands et les petits employeurs, les employeurs affirment que la prestation de prestations de santé améliore les performances de l'entreprise. Dans une enquête récente, la grande majorité des petits employeurs (78%) ont indiqué que les avantages pour la santé affectaient l'emploi; les trois quarts ont déclaré que cela avait aidé à retenir les employés; Une proportion similaire a déclaré avoir amélioré les attitudes et les performances du personnel. Les deux tiers ont déclaré que les avantages pour la santé ont contribué à améliorer la santé des travailleurs et près de 60% ont estimé que cela contribuait à réduire l'absentéisme (EBRI / CHEC / BCBSA 2000).

Il est communément admis par les experts en ressources humaines que l'assurance maladie dépend des activités de l'entreprise. Les prestations de santé sont utilisées pour recruter et retenir les meilleurs employés sur un marché du travail compétitif, et les investissements dans la santé, y compris l'assurance maladie, les programmes de bien-être et la gestion de l'invalidité, sont considérés comme des éléments clés d'une stratégie d'investissement dans le capital humain. Les conseils et les employeurs soulignent souvent que les employeurs peuvent bénéficier d'une couverture. «Les organisations peuvent avoir des coûts inférieurs et une main-d'œuvre plus fidèle», a expliqué un consultant. En outre, lorsque des avantages sont disponibles pour les employés de niveau inférieur, ainsi que pour les employés "clés", l'effet est de "mettre l'accent sur le concept d'équipe et de renforcer les relations avec les employés" (Davy, 1998).

Cependant, les consultants reconnaissent le manque de compréhension globale de "l'impact des avantages sociaux sur la productivité, qui ne fait que commencer à émerger". Les gestionnaires des avantages sociaux et les directeurs financiers qui ont insisté sur le contrôle des avantages sociaux comprennent désormais que la gestion des pertes de productivité est plus importante que le contrôle des coûts. Les employeurs sont désormais préoccupés par les frais médicaux, compte tenu de la manière dont la gestion des maladies affectera le temps perdu et la productivité »(Ceniceros 2000).

Dans le cadre de ces investissements santé, certains employeurs ont commencé à mesurer l'impact de leurs investissements santé sur la productivité et à calculer leur retour sur investissement. Comme l'a souligné un analyste, «les programmes de santé, d'invalidité, d'absentéisme et de roulement (rarement) ont été liés à la réalisation des objectifs de l'entreprise. On comprend de plus en plus que ces programmes peuvent jouer un rôle important dans l'amélioration de la productivité organisationnelle et l'augmentation de la rentabilité des entreprises commerciales »(Goetzel et al., 2001, 15).

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